Basel II und MaRisk

Basel II ist seit 1. Januar 2007 in Europa in Kraft und hat die Entscheidungs- sowie die Steuerungsprozesse in den Kreditinstituten bereits nachhaltig positiv beeinflusst. Eine Neuorientierung hat bei den Kreditinstituten stattgefunden hin zu einem konsequenteren risikoorientierten Vorgehen bei der Vergabe und der Preisgestaltung von Krediten, wie es an den organisierten Kapitalmärkten seit langem üblich ist. Diese Entwicklung wird sich in den nächsten Jahren weiter fortsetzen, und die Qualität des Risikomanagements wird ein wesentlicher Wettbewerbsfaktor für Kreditinstitute sein. Der vorliegende Sammelband „Basel II und MaRisk“ soll die Anstrengungen der Kreditinstitute unterstützen, die neuen Regeln zu ihrem Nutzen umzusetzen und ihr Risikomanagement zu verbessern. Zugleich soll er für Studium und Beruf wichtige Einblicke in die behandelte Thematik liefern. Hierzu erläutern Experten der Deutschen Bundesbank, aus Banken, Beratungsunternehmen und der Wissenschaft das Regelwerk, liefern dabei differenziertes Detailwissen und geben ihre Einschätzung zu Auswirkungen der regulatorischen Vorgaben ab. Im Mittelpunkt stehen die Erfassung des Kreditrisikos mithilfe von bankinternen oder externen Ratings sowie die Methoden für operationelle Risiken. Dabei spielen die Prozesse einer Bank zur Identifikation, Steuerung und Begrenzung von Risiken eine entscheidende Rolle.