Mit der Verabschiedung der CRR II wurde ein wichtiger Grundstein für die Vollendung des Basel III Reformpaketes auf europäischer Ebene gelegt. Die Neuerungen beinhalten signifikante Änderungen in verschiedenen Teilbereichen. Zu den wesentlichen Aspekten gehören die Kapitaldefinition inklusive Kapitalpuffer, die Leverage Ratio, das Kreditrisiko und Kontrahentenrisiken, das Marktrisiko, operationale Risiken, die Behandlung von Großkrediten sowie das Zinsänderungsrisiko im Bankbuch. Zudem wird ein Ausblick auf zukünftige Novellierungen, insbesondere CRR III, gegeben. Der Band bietet eine Gesamtübersicht über den aktuellen Stand der Anforderungen durch die Bankenaufsicht und beleuchtet, was Praktiker bei der Umsetzung beachten müssen. Die Themen umfassen unter anderem die aufsichtsrechtliche Konsolidierung, die Rolle von FinTechs in der Regulierung, die Eigenmitteldefinition und -puffer, die Mindestdeckung notleidender Risikopositionen, verschiedene Ansätze zur Kreditrisikobewertung, regulatorische Vorgaben zur Parameterschätzung von IRB-Modellen, Verbriefungen, Eigenmittelanforderungen für CVA-Risiken, zentrale Kontrahenten, Anforderungen an besondere Exposurearten, sowie die neuen Messansätze für operationale Risiken und die europäischen Großkreditregelungen.
